文／1423 林益呈 業務主任

俗話說：｢你不理財，財不理你。｣ 我們在工作賺錢的階段，必須要有一套完整的理財計畫。而我們一生中，｢稅｣的問題永遠跟我們脫離不了關係，｢稅｣實實在在也是理財中很重要的一個環節，如果沒有妥當的安排，結果輕則繳納些許費用，重則可能連本帶罰甚至遇到資產被凍結，這是不容忽視的問題。身為保險從業人員，對於協助客戶進行稅務上的活用安排，更有著舉足輕重的角色，因為我們的壽險商品在稅法上，有著獨一無二的功能特性，所以更讓我在這個議題上倍感興趣。

市場訓練處在今年上半年開了第十四期的資產規劃班，一樣是由精通金融稅法的李傑克老師來開班授課，老師用他專業且風趣的方式，讓我們更容易去理解各項稅法上的條約規定，他笑談的說：｢資產分配的稅！其實很簡單，有分兩種，人活著的時候叫贈與稅、人身故後叫遺產稅。｣人生有三件事情：自己的事，他人的事跟老天的事。怎麼說？自己要先做好稅務規劃分配的事，身故後受益人領到受益金那是受益人他的事，而剩下的就交給老天來安排命運的事情。我很認同老師所說的，市場上有很多俗稱｢避稅｣的技巧及方法，但其實都無法完全免去遇到稅金的繳納問題，唯有善用保險的功能，來有效的進行資產的傳承及轉移，這才是我們從業人員存在的價值。

在上完贈與及遺產這兩堂稅法的課程後，更能讓我對於客戶在資產配置上的運用及規劃，有了明確的方法及目標，對於公司商品於稅法上之活用有更深一層的了解，推薦給每位主管夥伴一定要上資產規劃班。

文／1549 姚連雄 業務經理

遺產稅與贈與稅都是移轉稅。生前移轉叫贈與，生後叫遺產，兩者都有相關稅法與相對免稅額。我認為，對壽險人員來說，我們的價值不能只在法條上面，重點應該專注在人的身上，財富的順利傳承與移轉的過程中，能否真正照顧到想要照顧的人，我想，這才是我們該關心的重點｡

課程中，傑克老師提及 ｢稅不稅不是問題｣的觀念深植我腦。一再強調誠實繳稅是好的，對下一代的繼承人來說，問題不在於繳稅，而在於資產分配不均與找不到資產！所以資產轉移該注意的不是不用繳稅，而是能否快速傳承與分配過程中，會不會傷及原本的家庭和樂（回歸到專注人的身上）。同時要培養同理心及提問問題與說故事的能力，習慣換位思考，透過提問找出客戶的難處，了解客戶真正害怕的與溝通繼承人所在意的事，透過分享別人的故事案例來提醒客戶看清問題與找到解決的方案｡

總結而言，我們要｢回歸保險的本質｣，回歸到解決「人」的問題而非單純的法條問題，並且找出保險的優勢，如：指定人、可控制、保障倍數等等，善用邏輯結合保險，協助客戶做好資產分配傳承。