心得分享：

文／1609 陳奕潔 業務經理

透過這次對財稅傳承與保險稅務策略的學習，讓我更了解遺產分配與資產規劃的重要性。若無事先規劃，遺產將依法律由法定繼承人依比例繼承，即使有立遺囑，也需保留特留分給特定親屬，難以完全自由處分。而保單的指定受益人則可不受特留分限制，成為有效的資產轉移工具。此外，透過信託方式可進一步保障未成年子女的權益，同時避免前夫前妻介入資產管理。遺產稅計算也有免稅額與扣除項目，若能及早規劃，例如善用保險與信託，不僅可降低稅負，也可依照自身意願妥善安排財產。這讓我體會到，資產傳承不僅是法律與稅務問題，更關係到家庭關係與個人意志的落實。

文／1622 王湘富 業務經理

紹剴老師的課程讓我們先清楚，繼承開始的唯一原因「死亡宣告」，而後討論誰可以繼承財產，順位的問題，以及一些特殊的非婚生收養身分，或者是私生的「認領」身分繼承權差異，以及繼承人是外國籍或者大陸籍的特別規定。

額外衍生舉例了藝人大S身故後的遺產分配，可能會有很大的部分落入前夫身上，引出生前立遺囑的重要性！同時清楚說明了立遺囑的六種立遺囑方式跟細節，如果違反特留份也不致使遺囑無效～

最後回到遺產淨額=遺產總額-免稅額-扣除額公式，討論如何有效且實務可行的方式，把資產的「應計入」轉換成「不計入」，13大項裡面保單真的是最好用的方式。

整個課程讓我們建立一個觀念：保費繳的越多，就是把更多的資產轉換成不計入的項目，不只單純討論報酬率，而是可以依照旨意，也能降低基本10%遺產稅總額的方式。

文／1658 陳俊豪 業務經理

財富傳承是每一位關心家人和未來的人，都需要面對的重要課題。無論我們在生命中累積多少資產，最終都希望這些辛苦所得能夠妥善保留，依照自己的心願，順利且無爭議地傳承給摯愛的家人，讓他們未來生活無憂。

然而，僅有愛的願望並不足夠，必須透過科學且有系統的規劃來實現。保險、遺囑和信託這三者的結合，正是目前最有效的財富傳承工具。保險可以在我們離開後，直接將資產送到指定的受益人手中，避免因繼承程序繁瑣而延誤；遺囑則能清楚表達我們的分配意願，避免家人間產生糾紛；信託則能將資產的管理延續到未來，確保被照顧者在長時間內都能獲得妥善保障。

根據《民法》第1138條，法定繼承人的順序雖然明確，但現實中因繼承問題引發的爭產案件卻層出不窮，這也提醒我們，若沒有提前做好規劃，財富傳承很可能成為家庭不和的導火線。更重要的是，透過適當的保險規劃，可以有效降低遺產稅的負擔。《遺產及贈與稅法》第16條第9款明確規定，人壽保險的身故給付不計入遺產總額，這使保險成為降低遺產稅負、保護家人資產的重要工具。

此外，透過保險，我們可以指定受益人，這項安排可突破《民法》繼承順位的限制，確保我們的心願能精準落實。對於有特別照顧需求的家人，透過信託更能延長照顧期限，讓愛持續傳遞。

身為保險從業人員，我們深知每一位客戶的情況與需求都不同，因此會透過案例分析與提升專業知識，幫助我們量身打造適合的財富傳承方案，避免未來可能出現的爭議和風險。唯有如此，才能真正做到讓愛與財富圓滿傳承，為家人帶來安心與幸福。